关于通江县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告

　　关于通江县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算(草案)的报告

　　　　2014年1月14日在通江县第十七届人民代表大会第四次会议上

　　通江县财政局局长 张明道

　　各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会书面报告通江县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算(草案)，请予审查。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

　　一、2013年财政预算执行情况

　　(一)全县财政预算变动及执行情况

　　县十七届人大三次会议审议通过2013年全县地方公共财政预算收入为29230万元，当年实际完成29236万元，占预算的100%，增长35%，其中：税收收入完成17920万元，非税收入完成11316万元。上划中央“两税”收入完成6243万元，上划中央所得税收入完成4889万元，上划省级分享“八税”收入完成7232万元。全县公共财政总收入完成48381万元，增长26.1%。

　　县十七届人大三次会议审议通过2013年全县地方公共财政支出预算为181611万元，专项上解支出200万元，在执行过程中，发生以下变动：一是返还性收入增加176万元。二是一般性转移支付收入增加39435万元。其中：均衡性转移支付收入增加5303万元，调整工资性转移支付补助收入增加483万元，农村税费改革补助收入增加10万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入增加2200万元，结算补助收入增加3729万元，基层公检法司转移支付收入增加2259万元，义务教育等转移支付收入增加7093万元，基本养老保险和低保等转移支付收入增加7195万元，新型农村合作医疗等转移支付收入增加7233万元，村级公益事业奖补等转移支付收入增加1094万元，产粮(油)大县奖励资金收入增加1080万元，重点生态功能区转移支付收入增加1576万元，其他一般性转移支付收入(革命老区转移支付收入)增加180万元。三是专项转移支付收入增加109920万元。四是增加地方政府转贷资金收入预算5300万元，动用2012年年终净结余340万元，本年超收安排6万元。五是从政府性基金收入中调入公共财政资金3920万元。扣除地方政府性转贷资金还本支出3920万元，专项上解支出150万元，当年支出预算累计调增154945万元，全县公共财政支出预算相应变动为336556万元。全县公共财政支出完成336556万元，占预算的100%。年终净结余282万元。

　　全县政府性基金收入完成80116万元(其中：国有土地出让收入77442万元)，上级补助收入14255万元，上年结余14万元，政府性基金总收入为94385万元。政府性基金支出完成90465万元(其中：国有土地方面支出74878万元)，调入公共财政资金3920万元，政府性基金总支出为94385万元。年终滚存结余为零。

　　年初预算安排的2000万元预备费主要用于两个方面：一是安排应急抢险及重点工作等支出1200万元;二是安排教育支出800万元。

　　(二)支出预算分级次执行情况

　　1.县本级公共财政支出。在年初预算74613万元的基础上，调增支出预算22887万元，县本级公共财政支出预算相应变动为97500万元，占全县公共财政支出29%。县本级公共财政支出完成97500万元，占预算100%。

　　2.乡镇级公共财政支出。县财政下达乡镇财力性补助和专项转移支付补助共239056万元，占全县公共财政支出71%。

　　(三)贯彻《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》第十八条规定的有关工作情况

　　1.预算收支平衡情况。按决算口径算账，当年财政总收入340908万元，当年支出336556万元，专项上解支出150万元，转贷政府性债券还本支出3920万元，年终滚存结余282万元。全县财政当年实现收支平衡。

　　2.法定支出执行情况。全县农业、教育、科技等法定支出增幅均高于财政经常性收入增幅。其中：农林水事务支出完成50779万元，教育支出完成87253万元，科学技术支出完成1607万元。

　　3.县级超收收入安排使用情况。按中央省市对教育支出占比硬性政策要求，县级超收6万元全部安排教育支出。

　　4.部门预算改革推进情况。县级所有预算单位按规定全部纳入部门预算并提交县人民代表大会审议通过，县财政局及时批复，预算透明度进一步提高，预算执行情况良好。

　　5.县对乡镇财政转移支付情况。县财政下达乡镇财力性补助和专项转移支付补助共239056万元(下达乡镇财力性补助60200万元，下达乡镇专项转移支付补助178856万元)。

　　6.县人大审查决议的执行情况。县人民代表大会和县人大常委会审查财政预算、预算执行及预算调整、财政决算报告时，就完善预算编制、加强预算管理、深化财政改革、强化财政监督等相关工作提出了很好的建议意见。财政部门高度重视，认真研究制定措施，已整改落实到位。

　　二、2013年主要财政工作

　　2013年全县财政工作以党的十八大、省委经济工作会议和县委十二届五次全会精神为指导，紧紧围绕 “三区一城” 建设和 “七个攻坚突破”总体目标，坚持稳中求进的工作总基调，狠抓增收节支，切实改善民生，着力保障重点，深化管理改革，为全县经济社会发展提供了坚实的财力保障。

　　(一)加大收入组织力度，财政实力进一步壮大

　　牢固树立“全年抓收、全程抓收、全员抓收、全力抓收”理念，完善“四方会审”“一表控税”机制，克服结构性减税、市场变化、煤矿关停等不利因素的影响，加强税收征管力度;严格落实非税目标责任，加大“三违”整治清收力度，全面完成全年收入任务。千方百计向上争取项目资金和一般性财力补助资金，全年共到位各类补助收入30.2亿元。

　　(二)优化财政支出结构，保障能力进一步增强

　　全面保障民生改善。按“保基本、保民生，促发展”的支出序列和公共财政的基本要求，优化支出结构，重点保障民生支出，全县“十大民生”工程支出达127532万元。一是全面落实“增资”政策。及时兑现公务员提前退休补助、统一公务员津贴补贴及同步提高事业人员绩效工资、艰苦边远地区津贴提标等6811万元。二是优先支持教育发展。全年教育支出达87253万元，占全县公共财政支出的25.93 %，完成了中央、省下达的占比目标任务。三是全力支持社会保障体系建设。投入资金43055万元，继续完善城镇、居民、农村三级社会保障体系，确保老有所养、病有所医、住有所居、勤有所业。四是积极支持医疗卫生事业发展。财政投入资金30773万元，加强基层基本公共卫生服务建设，积极推进公立医院取消药品加成收入改革。

　　全面保障“三农”投入。连片扶贫开发支出3000万元，农业综合开发项目支出2845万元，整村推进项目支出6070万元，中心村、聚居点和巴山新居支出8780万元，农村安全饮水工程支出3438万元，粮食直补、粮种补贴、农资综合直补、退耕还林等涉民补贴支出12248万元。“三农”支出达60200万元，占全县公共财政支出17.9 %，农业基础地位进一步巩固。

　　(三)大力统筹整合资金，发展能力进一步提升

　　大力支持基础设施建设。坚持“整合资金保重点、集中财力办大事”的基本思路，整合到位资金12.5亿元，支持高明新区、春在工业园区、诺水河景镇等重点工程建设。

　　大力支持产业发展。整合涉农项目资金5360万元，大力支持 “5个5万亩”等特色农业发展。投入资金8500万元，支持正强水泥厂、亿品国际商贸城等新型工业和现代服务业扩能升级。

　　(四)全面加强财政管理，理财水平进一步提高

　　预算更加科学透明。科学编制了地方公共财政收支预算草案，严格预算执行，认真落实厉行节约和“三公”支出相关规定，压缩一般性支出，规范津补贴福利政策，禁止滥发奖金福利;认真开展项目支出绩效评价，稳步推进财政信息公开。国库改革扩面深化，直接支付范围进一步扩大，财政决算质量不断提高，我县获2012年财政总决算全省一等奖，部门决算全省三等奖。财政投资评审及采购管理工作成效明显，全年评审项目420个，送审金额323428万元，审减金额53928万元;实现政府采购额24902万元，节约资金3256万元。财政监督卓有成效，全年共检查单位20个，检查项目5个，查处违规违纪金额1233万元，本年度财政监督工作在扩权试点县考评中荣获全省一等奖，调研文章在财政部网站刊发。农村综合改革稳步推进，我县大兴乡贾家梁村和诺水河镇梓潼村被列入全省首批100个“美丽乡村”项目试点村，争取资金498万元;我县被列为全省农村公共服务运行维护机制建设示范试点县，争取省奖补资金300万元。

　　三、2014年财政预算草案

　　按照“积极稳妥、留有余地、统筹兼顾、突出重点”的安排原则，2014年财政预算较过去相比，主要体现为“两提高两压缩”：提高“五险一金”预算标准和乡镇财力补助标准，压缩“三公”经费和公用经费预算标准。科学、精细、规范编制预算，积极构建“公共服务型、民生保障型、发展引导型、和谐稳定型”财政。

　　(一) 全县财政预算草案

　　1.公共财政预算草案

　　2014年全县地方公共财政收入预算安排为35076万元，增长20%，其中：税收收入25478万元，非税收入9598万元。

　　全县地方公共财政预算收入35076万元，加上返还性收入5323万元、一般性转移支付130169万元，专项转移支付补助收入30770万元，动用上年结余282万元，扣除专项上解支出200万元后，全县公共财政预算年初可用财力总额为201420万元。按照收支平衡的原则，全县公共财政预算支出相应安排为201420万元，同比增长10.9%。

　　2014年全县公共财政支出预算为201420万元。按支出功能分类：一般公共服务19255万元，增长18%;国防365万元，增长183%;公共安全5468万元，减少11%(由于基层公检法司转移支付上级未通知补助);教育44319万元，增长5%;科学技术968万元，增长16%;文化体育与传媒2515万元，增长104%;社会保障和就业44284万元，增长2%;医疗卫生24123万元，增长40%;节能环保7542万元，增长245%;城乡社区事务2162万元，增长1%;农林水事务24331万元，增长107%;交通运输3396万元，减少28%(由于成品油税改资金上级未通知补助);资源勘探电力信息等事务563万元，减少25%(煤矿关停投入减少);商业服务业等事务166万元，增长51%;国土资源气象等事务687万元，增长18%;住房保障支出7683万元，增长783%(保障性住房专款增加);粮油物资储备事务360万元，增长6%;预备费2000万元;地方政府债券付息支出500万元，增长125%;其他支出10733万元，增长448%。以上安排中，农业、教育、科技支出等法定支出增幅均高于全县财政经常性收入增幅。

　　2.政府性基金预算草案

　　2014年全县政府性基金预算安排情况是：政府性基金预算收入62308万元。其中：新型墙体材料专项基金收入120万元;地方教育附加收入300万元;育林基金收入100万元;地方水利建设基金收入20万元;残疾人就业保障金收入900万元;国有土地收益基金收入10万元;农业土地开发资金收入8万元;国有土地使用权出让收入60000万元;城市基础设施配套费收入700万元;其他政府性基金收入150万元。按照收支平衡和对应安排的原则，相应安排政府性基金支出预算62308万元。

　　3.国有资本经营预算草案

　　2014年全县国有资本经营预算安排是：国有资本经营收入220万元(其他国有资本经营预算收入220万元)。按照收支平衡的原则，相应安排国有资本经营支出220万元。

　　4.社会保险基金预算草案

　　企业职工基本养老保险实行省级统筹，城乡居民基本医疗保险、企事业单位职工失业保险、工伤保险、生育保险实行市级统筹。县级只安排城乡居民社会养老保险基金预算，2014年全县城乡居民养老保险基金预算安排为9658万元(保险费收入1500万元，利息收入128万元，财政补贴收入8030万元)，当年支出7782万元，当年结余1876万元，累计结余10602万元。

　　(二)县本级财政预算草案

　　2014年县本级地方公共财政预算收入安排为35076万元，增长20%，其中：税收收入25478万元，非税收入9598万元。加上上级补助166262 万元和动用上年结余282万元，县级公共财政总收入为201620万元。

　　全县公共财政预算总收入减去补助下级支出117517万元和专项上解支出200万元后，县级公共财政预算可用财力总额为83903万元，按照收支平衡原则，县本级公共财政预算支出安排83903万元，增长13.5%。

　　四、2014年主要财政工作

　　2014年，全县财政工作总体思路是：认真贯彻落实党的十八大和十八届三中全会及中央、省、市经济工作会议、县委十二届七次全会精神，深入实施省委“三大发展战略”、市委“统筹城乡、追赶跨越、加快发展”和县委、县政府的决策部署，坚持以“改革开放、扶贫攻坚”为统揽，以“三区同建”为抓手，以“进中求快、攻坚突破”为要求，以富民强县为目标，努力实现通江经济社会持续快速健康发展。

　　(一)强化收入征管，努力完成目标任务

　　继续推行“四方会审”“一表控税”机制，加大财税联合稽查力度，做好“营改增”工作;加强非税收入征管，一月一报账，一月一通报;切实提高财政收入质量。

　　(二)加强财源培植，积极扶持涵养税源

　　采取“以奖代补、财政贴息”等方式，发挥财政资金引导杠杆作用，加大财政引导扶持力度，积极支持农业特色产业、骨干企业做大做强，大力发展商贸物流业、金融业、旅游业和现代服务业。

　　(三)加大民生投入，切实保障改善民生

　　全面兑现就业促进、扶贫解困、教育助学、社会保障、医疗卫生、百姓安居、民生基础设施、生态环境等惠农惠民政策，坚持重大政策向民生倾斜，在继续实施省委、省政府“十项民生工程”的基础上，突出办好“19件民生大事”，为“十大为民行动”和“十大惠民工程”提供财力保障。

　　(四)加强项目工作，统筹推进城乡发展

　　加大项目申报、储备，积极主动向上汇报工作，力争专项转移支付有较大幅度增长;优化投资软环境，及时落实和兑现财税优惠政策;统筹整合项目和资金，加快推进高明新区、巴万高速公路、特色产业等重点区域、重点项目、重点工程建设。

　　(五)深化财政改革，提升财政管理能力

　　按十八届三中全会对财税改革的要求，打造透明预算、前移监督关口、提高支出绩效，编制“四本预算”，坚持“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的预算编审程序，严格预算执行。坚持厉行节约，大力压缩一般性支出，规范“三公”经费预算标准，确保“三公”经费只减不增。继续公开财政预决算，进一步推进部门预决算和“三公”经费公开。深入推进绩效评价改革，探索建立绩效评价结果与部门、单位项目经费安排挂钩机制。加强债务管理，实行动态监控，严禁随意增加工程量形成债务。继续深化国库集中支付和公务卡结算制度改革，逐步实现县乡全覆盖。不断健全覆盖所有政府性资金及财政运行全过程的财政监督长效机制，强化财务会计、投资评审、政府采购、“大平台”等日常监管手段，重点加强涉农、惠民等专项资金和政府性投资项目监管，确保财政资金安全运行。

　　各位代表，2014年是深入贯彻党的十八届三中全会精神的开局之年，也是我县全面完成“十二五”目标任务的关键之年，圆满完成财政收支预算和各项财政工作任务意义重大。我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，苦干实干，创新创造，全面完成全年财政收支预算和各项工作目标任务，为努力谱写通江经济社会突破发展的新篇章作出新的贡献!