【县人代会】财政工作报告

　　财政工作报告(书面)

　　2016年12月6日在通江县第十八届人民代表大会第一次会议上

　　通江县财政局局长 张明道

各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会书面报告过去五年全县财政工作和今后五年主要财政工作，请予审查。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

　　过去五年工作回顾

　　过去五年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，坚持“保工资、保运转、保民生、促发展”的支出原则，狠抓增收节支，优化支出结构，不断提升理财水平，积极应对“三期叠加”、经济下行等各方面的严峻考验，专注发展、深化改革，依法理财、依法行政，开创了全县财政工作新局面。

　　一、财政收入快速增长，财政实力显著增强

　　全县地方一般公共预算收入快速增长。面对十分严峻的财政收入形势，始终坚持抓大不放小，深挖增收潜力，牢牢抓住重点行业、重点企业、重点税种，强化税源管理。加大财源培植力度，采取“财政贴息、以奖代补”等方式，大力支持特色农业、工业企业、现代服务业发展，夯实财政增收基础。扎实开展置换债券“偿债、清欠、解困、搞活”专项工作，清缴企业欠税。加大政府性投资项目税收征管力度，率先建立项目主管部门、国税、地税、财政“四方会审、一表控税”协税护税机制，源头管控、综合治税，应收尽收。2015年，全县地方一般公共预算收入完成38139万元，是2010年末8458万元的4.5倍，年均增长35.2%。

　　上级财政补助收入大幅增长。充分利用好西部大开发、秦巴山区连片扶贫开发和加快革命老区发展的特殊政策，千方百计向上争取各类资金。2015年，上级补助收入37.1亿元，是2010年末18.6亿元的2倍;争取置换债券资金10.88亿元。

　　二、支出规模持续扩大，保障能力大幅提升

　　优化支出结构，采取“统”(加大财政资金统筹力度)、“压”(压缩一般性支出)、“退”(逐步退出经营性领域)、“转”(转变财政支持方式)等多种措施，盘活存量、优化增量、做大总量，在保工资、保运转的基础上，重点保障脱贫攻坚、民生工程、市县重点项目资金需求。2015年全县一般公共预算支出43.1亿元，是2010年的2.3倍。五年间，全县累计支出达202.8亿元，保障能力大幅提升。

　　运转经费优先保障。五年来，在及时足额兑现人员工资及津补贴的基础上，积极筹措资金，优化支出结构，保证了全县行政事业单位正常运转。一是全面落实兑现公务员津补贴、事业单位人员绩效工资提标及增加离退休人员生活费等增资政策。二是全面兑现农村义务阶段教师生活补贴和乡镇卫生院职工边远津贴。三是落实中办、国办关于加强乡镇干部队伍建设意见的相关规定，根据乡镇类别，全额兑现落实乡镇工作补贴。四是足额兑现行政村、社区基层党组织经费3930万元。五是兑现落实车改补贴。六是积极推进机关事业单位调整工资和养老保险制度改革，多渠道筹措资金，确保两项改革政策执行到位。

　　民生政策全面落实。按照“统筹重点、兼顾一般”的原则，全面落实民生政策，大力支持教育、卫生计生、社会保障、“十项民生工程”和“20件民生实事”建设，民生民计得到极大改善。五年间，民生投入累计达149.7亿元，占财政总支出的73.8%，较“十一五”增加86.2亿元、增长135.7%。主要是：教育支出39.5亿元，增长167.1%;文化体育支出2.3亿元，增长191.7%;社会保障支出29.6亿元，增长155.2%;卫生计生支出12.8亿元，增长185.2%;农林水支出29.9亿元，增长177.3%;住房保障支出14.7亿元，增长3833.1%。

　　全力助推脱贫攻坚。累计安排扶贫资金8.6亿元，扎实推进“五个一批”、强力实施“1+6”扶贫工程。一是加大政策宣传力度。将中央、省、市、县出台的各项财政扶贫政策和惠农政策，汇编成《通江县财政扶贫政策》和《通江县财政惠民政策》，共计6000余册，免费发放到全县所有乡、村、社。二是加大业务培训力度。开展了贫困村“三职干部”专题培训，对全县157个贫困村的村支书、村主任、文书和财务人员进行了扶贫资金管理使用和财经纪律专题培训。三是建立了三大扶贫基金。积极筹资300万元组建教育扶贫救助基金，筹资643万元组建卫生救助扶贫基金。统筹每个贫困村的省级产业发展周转金20万元、县本级村级发展资金10万元和党员扶贫示范项目资金10万元，共计40万元建立贫困村产业扶持基金，全县157个贫困村基金总额达6280万元。设立2399万元产业发展“增量奖补”资金，全力支持贫困户发展产业，促进贫困户增收致富。四是加大资金整合力度。出台了《通江县易地扶贫搬迁资金管理办法》、《通江县统筹整合使用财政涉农资金实施细则》和《通江县统筹整合使用财政涉农资金管理核算支付办法》。根据县脱贫攻坚领导小组下达的67个贫困村的建设任务，全面梳理上级各类涉农资金，全部统筹整合，集中用于今年计划脱贫摘帽贫困村的易地搬迁、村道路、危旧房改造、安全饮水、村小学、卫计室、文化室等基础设施建设和产业发展。五是积极探索资产收益扶贫试点，采取股权量化的方式，将财政扶贫资金形成的经营性资产全部量化给建档立卡贫困户;其他财政支农资金形成的经营性资产的30%优先量化给建档立卡贫困户，其余70%再量化给建档立卡贫困户和非贫困户，确保贫困户“收益保底、按股分红”，让贫困户有稳定的收入来源。六是加强财政金融互动，建立精准扶贫专项发展基金、扶贫小额信用贷款分险基金、政府性投资重点项目专项信贷风险补偿金、再就业小额担保贷款担保基金等7项基金、共计1.3亿元，撬动银行资金10.4亿元，全力助推脱贫攻坚。

　　支持发展成效明显。坚持集中财力办大事的思路，统筹城乡发展累计安排53.1亿元，较“十一五”增加33.9亿元、增长176.6%。主要是：交通运输支出12.8亿元，增长571.9%;水利支出10.9亿元，增长87.3%;城镇建设支出12.3亿元，增长204.9%;农业支出10.3亿元，增长107.3%;工业支出3.8亿元，增长113.6%;服务业支出2.3亿元，增长81.3%。大力支持县职业高级中学、思源实验学校、高明新区、春在工业园区、湾潭河水库等市县重点项目顺利实施，加快推进广纳、诺水河、铁佛3个重点镇及中心村、聚居点建设。支持食用菌、核桃、茶叶和中药材、生态养殖“400亿”现代农业和裕德源、巴山牧业等企业发展;支持诺水河景区、空山天盆景区、川陕革命根据地红军烈士陵园等旅游业发展。

　　三、不断深化管理改革，理财水平稳步提升

　　完善预算管理体系。加大“四本预算”统筹力度，把政府所有收支全部纳入预算管理，实现“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”。坚持财力下移，重点向民生项目、艰苦边远乡镇、产业培育、贫困村倾斜，乡镇支出占全县公共财政支出70%以上。从严控制一般性支出，出台了培训费、会议费、差旅费、公务接待费等管理办法，全县 “三公”经费连年实现“只减不增”。稳步推进支出绩效评价，进一步拓展评价范围，累计完成自评项目46个，省评项目29个，将评价结果与专项资金分配挂钩，绩效管理实现从事后管理向事前、事中延伸，提高了资金使用效益。

　　继续推进国库管理改革。按照“区域、单位、资金、账户、流程、业务”六个完整要求，持续深化国库集中支付制度改革，全县所有行政事业单位全部纳入国库集中支付，覆盖面100%。全面推行公务卡结算制度，激活使用公务卡3823张，2015年刷卡消费4112万元，较2012年936万元增加3.4倍。

　　转变财政资金支持方式。推进落实财政金融互动政策，采取资金变基金、无偿变有偿、短期变长期、股权量化、PPP、政府购买服务等方式，建立健全以产业引导基金、风险补偿等方式的财政支持体系，引导撬动社会资本和银行资金达200亿元以上，充分发挥了财政资金“乘数”效益。

　　加强政府性债务管理。认真开展地方政府性债务清理、甄别工作，锁定了政府性债务，修订完善了政府性投资管理办法和政府性债务管理暂行办法。严格控制新增债务规模，地方政府债务的举借、偿还纳入预算管理。

　　强化资金监督管理。继续完善政府采购和财政评审工作，五年累计实现政府采购10.6亿元，节约资金1.4亿元;完成财政投资评审项目1678个，审减金额21.1亿元。采取“领导包片、股室包乡，联查联审、交叉检查”的方式，深入开展惠农资金、扶贫资金、乱发钱物、“小金库”、“三公经费”、非税收入等专项清理检查，累计追缴入库1100万元。继续扩大财政信息公开范围，在政府门户网站和财政内网上公开了预决算、部门预算及“三公经费”等，主动接受社会监督。

　　四、今年1至10月全县财政预算执行情况

　　2016年，全县地方一般公共预算收入预计完成4.3亿元。截止10月底，全县地方一般公共预算收入完成38668万元，占预算的89.7%，同比增长21.8%，其中：税收收入完成16948万元，占预算57.4%，同比下降12.4%;非税收入完成21720万元，占预算160.2%，同比增长75.5%。政府性基金收入完成30353万元，占预算的188.2%，同比下降1.5%。国有资本经营预算收入完成148万元，同比增长214.9%。社会保险基金预算收入完成11836万元，占预算的90%，同比增长17%。

　　2016年，全县一般公共预算支出预计实现44亿元。截止10月底，全县一般公共预算支出完成351468万元，占预算的91.3%，同比增长1.7%。政府性基金支出完成48207万元，占预算的87.38%，同比增长32.1%。国有资本经营预算支出调入一般公共预算统筹安排支出。社会保险基金预算支出完成7769万元，占预算的75%，同比下降7%。

　　1至10月全县财政收支预算执行情况，总体趋好。但受经济下行、“营改增”等因素影响，税收负增长，非税收入占比过高，收入质量下降。支出主要是保障工资、民生项目、脱贫攻坚和市县重点项目。

　　一份耕耘、一份收获。过去五年，全县财政总决算、部门决算、预算执行分析获全省扩权试点县一等奖，农业综合开发、财政支农项目绩效管理、财政绩效评价、乡镇财政管理、财政监督检查等工作获全省扩权试点县二等奖，2015年县财政局被省人社厅、省财政厅表彰为全省财政系统“先进单位”。这些成绩的取得，得益于县委、政府的坚强领导，得益于人大、政协的监督指导，凝聚了县级部门和乡镇对财税工作的大力支持和理解，凝聚了全县财税干部的辛勤劳动和汗水。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到：地方财源薄弱、刚性支出较多、收支矛盾突出、历史债务沉重、基础条件较差、脱贫攻坚任务艰巨、乡镇财政人员缺乏等问题，仍是我们面临的困难。我们将在以后的工作中，积极面对，迎难而上。

　　今后五年主要工作

　　今后五年，全县财政工作高举中国特色社会主义伟大旗帜，以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立“五大发展理念”，坚决落实省委“三大发展战略”、市委“五彩巴中”建设和县委决策部署。围绕 “绿色耳乡·红色通江”发展定位和构建“一核两带三廊四副五区”发展格局，做大财政收入“蛋糕”，到“十三五”末，全县地方一般公共预算收入达到10亿元、翻一番以上，年均增长22%。以上按照“保运转，保民生，转变财政支持产业发展方式”总要求，调结构、惠民生、强保障，为与全省全市同步全面建成小康社会提供财力保障。

　　一、围绕预期目标，广开财路，建立财税稳定增长机制

　　加大财源培植力度。支持发展以通江银耳为品牌的食用菌，以富硒为特色的茶叶和巴药，以核桃为重点的干果，以巴山土猪、空山黄牛、山地梅花鸡等为代表的生态养殖“4个百亿”产业工程。依托特色产业重点发展绿色食品加工业，生物医药、清洁能源、新型建材、纺织家居等新型工业。大力发展“互联网+”、商贸物流业、现代服务业和金融业。着力推动红色旅游、绿色生态旅游、乡村旅游和康养产业融合发展。让资源转化为财源。

　　协税护税强化征管。加强财税法规宣传，构建全方位协税护税网络，不断完善“政府领导、税务主责、部门配合、社会协同”的协税护税工作机制。推进涉税平台共建、信息共享，实现“一窗式”受理、“一站式”服务。加大重点企业、重点行业、重点税种征管力度，加大非税收入征管力度，做到应收尽收。

　　千方百计争取支持。抢抓脱贫攻坚政策“窗口期”和国家实施新一轮西部大开发战略、渠江流域综合治理、秦巴山区扶贫攻坚、国家和省加大对革命老区贫困地区帮扶、财政事权和支出责任划分改革、《长江经济带发展规划纲要》和《川陕革命老区振兴发展规划》等政策机遇，对接政策，包装项目，争取政策和资金支持。

　　二、围绕脱贫攻坚，补齐短板，健全民生投入保障机制

　　切实保障和改善民生。加快推进“十大民生工程”和“20件民生实事”;全面落实创业就业补贴、岗位补贴等就业促进政策;落实“三免一补”、农村教师生活补助等教育惠民政策。积极落实医改配套补助政策，加快推进县级公立医院改革，完善基层公共医疗机构财政投入保障机制，促进基本公共卫生服务均等化，有效解决人民群众衣食住行、医疗、教育、社保等方面的问题。

　　持续推进脱贫攻坚。认真落实“六个精准”“五个一批”，聚焦“一本账”、“两不愁”、“三保障”、“四个好”、“双七有”，突出脱贫重点，精准滴灌，加大投入，强化保障。全面落实中央、省、市脱贫攻坚政策，地方新增财力的60%用于脱贫攻坚。继续推进财政支农资金股权量化改革试点，将财政专项扶贫资金投入形成的资产量化给贫困户，用改革的手段增加贫困户财产性收入。确保7.05万建档立卡贫困人口稳定脱贫、157个贫困村如期摘帽。

　　三、围绕统筹城乡，转变方式，创新公共服务供给机制

　　加强财政金融互动。充分发挥综合补助资金和投资引导基金带动作用，做大做强政府性投资重点项目专项信贷风险补偿金、再就业小额担保贷款担保基金、精准扶贫专项发展基金、农业担保基金、小额贷款保证保险风险补偿金等基金，撬动引导金融资本助推城乡基础性、公益性项目建设。整合各类财政金融政策，以市场配置资源的方式，积极支持金融机构工作，服务金融企业入住通江，撬动信贷资金，解决财政资金短缺，加快城乡统筹发展。

　　创新公共服务供给机制。积极推行政府与社会资本合作模式，进一步构建完善分行业PPP管理制度和政策措施，建立完善项目库，主动配合县级部门抓好重点项目推介和项目落地实施。通过特许经营、股权合作、财政补助、调整价格等手段，引导社会资本进入公共服务领域。大力推行政府购买公共服务产品，加强政府购买服务项目支出预算管理，完善绩效评价机制，强化评价结果运用。

　　四、围绕依法理财，深化改革，优化财政管理运行机制

　　加快建立现代财政制度体系。着力构建全面规范、公开透明的现代预算制度，政府的收入和支出全部纳入预算管理，“四本预算”体系更加规范完善，部门预算编制、执行、监督制度更加健全，绩效评价改革继续深化，建立第三方评估机制，预算约束不断加强。

　　不断提升理财水平。深入推进政府采购工作，推行县内最高限价制度，扩大政府采购的规模和范围。加大项目投资评审力度，拓宽评审范围，实行“一线工作法”，提高评审质量和效率。加大对会计人员的培训和管理力度，规范会计秩序，努力提高会计队伍的整体素质。完善国库管理，加快推进公务卡改革，充分利用预算执行动态监控系统，对财政资金全部实行在线动态监控。

　　加强政府债务管理。全面编制政府债务收支预算，将新增债券、置换债券、其它偿债收入和债务还本付息全部纳入预算管理。妥善处理发展与负债关系，健全完善政府债务风险预警机制和应急处置机制，制订中长期债务风险化解规划和应急处置预案，妥善化解债务风险。

　　强化资金监督管理。建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，加快形成收支并举、内外并重、上下联动的工作格局。及时报告预算编制、管理、执行相关情况，依法接受人大、审计监督。按照相关规定，积极推进财政信息公开，主动接受社会监督。全面开展扶贫资金、民生资金等专项监督检查，确保财政资金使用安全高效。

　　加强干部队伍建设。以构建“坚实财政、民生财政、均衡财政、绩效财政、活力财政、法治财政”为目标，深入开展“两学一做”，认真学习《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》，不断增强党风廉政建设的思想自觉和行动自觉，做到廉洁奉公，勤政为民，树立财政干部的良好形象。

　　各位代表，财政面临的机遇和挑战并存，我们决心在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，团结一心、攻坚克难，不忘初心、奋勇前行，为全面开启“五彩巴中”建设通江实践新征程、实现与全省全市同步小康目标而努力奋斗!