关于通江县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算的报告

　　关于通江县2012年财政预算执行情况和

　　2013年财政预算的报告

　　2013年 1月18日在通江县第十七届人民代表大会第三次会议上

　　通江县财政局局长　张明道

　　各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会书面报告通江县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算(草案)，请予审查，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

　　一、2012年财政预算执行情况

　　(一)全县财政预算变动及执行情况

　　县十七届人大二次会议审议通过2012年全县地方公共财政预算收入为21652万元，当年实际完成21799万元，占预算的100.68%，增长61%，其中：税收收入完成15002万元，非税收入完成6797万元。上划中央“两税”收入完成5464万元，上划中央所得税收入完成4153万元，上划省级分享“八税”收入完成5777万元。全县公共财政总收入完成38363万元，占计划的101.82%，同比增长50.43%。

　　县十七届人大二次会议审议通过地方公共财政支出预算为139377万元，在执行过程中，发生以下变动：一是上级补助增加186809万元(其中：返还性补助增加1161万元、一般性转移支付增加61805万元、专项转移支付增加122941万元、地震灾后恢复重建补助收入增加902万元);二是当年超收收入147万元;三是动用上年结余及省财政厅代理发行地方政府债券4010万元;四是社保基金调入公共财政2087万元。扣除专项上解2424万元后，当年支出预算累计调增190523万元，全县公共财政支出预算相应变动为329900万元。全县公共财政支出完成329900万元，占预算的100%，增长18.84%。年终净结余106万元。

　　全县政府性基金收入完成39433万元(其中：国有土地使用权出让收入36604万元)，上级补助收入14220万元，上年结余9万元，政府性基金支出完成53662万元，其中：国有土地方面支出37443万元。政府性基金预算结余为零。

　　年初预算安排的2000万元预备费主要用于两个方面：一是未纳入年初预算的应急抢险及重点工作等支出1500万元;二是安排教育支出500万元。

　　(二)支出预算分级次执行情况

　　1.县本级公共财政支出。在年初预算58388万元的基础上，加上调增支出预算34114万元，年终净结余106万元，县本级公共财政支出预算相应变动为92502万元，占全县公共财政支出28%。县本级公共财政支出完成92502万元，占预算的100%。

　　2.乡镇级公共财政支出。县财政下达乡镇财力性补助和专项转移支付补助共237398万元，占全县公共财政支出72%，同比增长63.95%。

　　(三)贯彻《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》第十八条规定的有关工作情况

　　1. 预算收支平衡情况。按决算口径算账，当年财政总收入332630万元，当年支出、专项上解共计332524万元，年终滚存结余106万元。全县财政当年实现收支平衡。

　　2. 法定支出执行情况。全县农业、教育、科技等法定支出增幅均高于财政经常性收入增幅。其中：农林水事务支出完成58907万元，增长30.7%;教育支出完成84650万元，增长76.27%;科学技术支出完成1230万元，增长15.38%。

　　3. 县级超收收入安排使用情况。按中央省市对教育支出占比的硬性政策要求，县级超收147万元全部用于安排教育支出。

　　4. 部门预算改革推进情况。县级所有预算单位按规定全部纳入部门预算并提交县人民代表大会审议通过，县财政局及时批复，预算透明度进一步提高，预算执行情况良好。

　　5. 县对乡镇财政转移支付情况。县财政下达乡镇财力性补助(包括返还性补助和一般性转移支付)、专项转移支付补助共237398万元，同比增长63.95%。(1)下达乡镇财力性补助59500万元，比上年增长11.16%。其中：均衡性转移支付和基本财力保障资金53091万元，同比增长12.68%。(2)下达乡镇专项转移支付补助177898万元，同比增长28.3%。

　　6. 县人大审查决议的执行情况。县人民代表大会和县人大常委会审查财政预算、预算执行及预算调整、财政决算报告时，就完善预算编制、加强预算管理、深化财政改革、强化财政监督等相关工作提出了很好的建议意见。财政部门高度重视，认真研究制定措施，已整改落实到位。

　　二、2012年主要财政工作

　　——多策并举，挖潜聚财，全力做大财政收入“蛋糕”

　　加强征管聚财。树立“全年抓收、全程抓收、全员抓收、全力抓收”理念，严格落实财税目标责任，建立财税征管合作机制，构建涉税信息共享平台。推行“四方会审、以票管税、源头控制”机制，深入开展“三清一控”专项活动(清理房地产税费、清理临街门市租赁税费、清理资源开发税费和控管政府性投资项目税费)，实现应收尽收。

　　加强争取聚财。认真研判政策，紧抓有利机遇，积极向上汇报，千方百计争取项目资金和一般性财力补助资金，全年共到位各类补助收入30亿元。

　　——优化支出，保障重点，助推经济社会跨越发展

　　全力支持重大基础设施建设。坚持“整合资金保重点、集中财力办大事”的基本思路，切实加大政策整合、资金整合力度，整合到位各类资金5.1亿元，确保县委政府确定的中心村、聚居点等重大基础设施建设项目顺利实施。加大资金筹集调度力度，多渠道筹措资金8.5亿元，确保王坪红军烈士陵园、石牛嘴新区、低水位翻板闸、县城防洪堤、广纳及诺水河重点镇建设等市县重点项目加快推进。

　　全面保障改善民生。一是全面落实新增工资政策。全面兑现进一步规范公务员津补贴、同步提高事业单位绩效工资和村社干部报酬提标9050万元，保证了全县干部职工的工资发放。二是优先支持教育发展。落实教育经费投入“三个增长”政策，教育支出占全县公共财政支出的25.64%，完成了中央、省下达的占比目标任务。三是大力支持社会保障体系建设。继续完善城镇、居民、农村三级社会保障体系，启动城镇居民基本养老保险制度试点及失地农民参保工作，社会保障基本实现全覆盖，社会保障支出达到5.8亿元，占全县公共财政支出的18.2%。四是积极支持医疗卫生事业发展。落实医药卫生体制改革财政政策，全县医疗卫生支出达3亿多元，基本药物制度和基本公共服务实现乡村全覆盖。住房保障、扶贫助困等民生政策全面落实。民生支出达24.48亿元，占全县公共财政支出的72%。

　　着力推动“三农”工作。连片扶贫开发支出5400万元，农业综合开发项目支出3150万元，“杨柏—广纳”省级新农村示范片建设支出1000万元，“小农水”、病险水库除险加固和安全饮水支出33440万元，粮食直补、农资综合直补、退耕还林、家电下乡等涉农补贴支出8641万元。“三农”支出达5.89亿元，占全县公共财政支出17.8%，农业基础地位进一步巩固。

　　加大财源培植力度。争取上级补助1200万元，本级安排3300万元，支持春在工业园、银耳产业园加快建设和重点企业扩能升级。整合涉农项目资金4000多万元，大力发展食用菌、茶叶、畜牧、水产养殖、林果等特色产业。

　　——深化改革，强化管理，理财水平继续提升

　　预算约束更加有力。规范部门预算编制程序，细化预算编制内容，部门预算覆盖率达到100%。严格预算执行，全面启动预算动态监控，增强预算执行刚性。

　　国库改革扩面深化。继续推行国库集中支付改革，县级所有部门、所有账户实现全覆盖。大力推进公务卡改革，办理公务卡2425张，刷卡消费100多万元。

　　国有资产管理规范高效。重组县红峰投资经营有限责任公司，开展资产清查登记，272宗行政事业单位房屋(土地)产权过户到红峰投资经营有限责任公司;全面推行经营性国有资产公开竞租竞卖，国有资产收益大幅增加。

　　财政评审和政府采购成效显著。完成政府性投资评审项目327个，评审额27亿元，审减5.6亿元，审减率21.2%。实现政府集中采购1.8亿元，节约财政资金2000多万元，节资率10.21%。

　　财政监督全面深入。以预算执行监督为重点，建立覆盖全程、全领域的“大监督”格局;创新监管手段，前移监督关口，扎实开展财政财务专项检查活动。全年共检查单位131个，查处违规违纪金额 3043万元。

　　农村综合改革持续深化。进一步完善“乡财县管、村财乡管”，清理撤并乡镇财政所账户，“三资”管理更加规范。加大乡镇政权建设支持力度，筹措716万元新建49个乡镇便民服务中心大厅，支持铁厂、涪阳、文峰、芝苞、东山5个乡镇办公楼建设。264个村推行公益事业“一事一议”，落实财政奖补资金3190万元。向上争取债务化解补助资金，有序开展乡村垫缴税费债务化解工作。

　　三、2013年财政预算草案

　　按照“积极稳妥、留有余地，统筹兼顾、突出重点”的安排原则，2013年财政预算较过去相比，主要体现为“三个提高”：一是适度提高公用经费标准，保障单位基本运转;二是提高社会保障缴费标准，以工资总额为计算基数，单位负担的社会保障缴费，不留预算缺口;三是财力下移，提高乡镇基本公共服务财力保障水平。

　　(一)全县财政预算草案

　　2013年全县地方公共财政预算收入安排为29230万元，增长35%，其中，税收收入21654万元，非税收入7576万元。

　　全县地方公共财政预算收入29230万元，加上返还性收入5147万元、一般性转移支付121665万元，扣除专项上解支出200万元后，全县公共财政预算年初可用财力总额为155842万元。按照收支平衡原则，全县公共财政预算支出相应安排为155842万元，增长27.36%。加上省财政厅预通知2013年部分专项转移支付补助25769万元，2013年全县公共财政预算支出总额将达到181611万元。

　　2013年全县公共财政支出预算主要安排是：一般公共服务16899万元，增长13%;国防129万元，增长11%;公共安全6156万元，增长13%;教育42310万元，增长9%;科学技术833万元，增长11%;文化体育与传媒2119万元，增长87%;社会保障和就业47123万元，增长57%;医疗卫生19254万元，增长25%;节能环保6681万元，增长76%;城乡社区事务2133万元，增长11%;农林水事务20480万元，增长31%;交通运输4712万元，增长37%;资源勘探电力信息等事务754万元，增长11%;商业服务业等事务308万元，增长22%;金融监管等事务300万元，增长178%;国土资源气象等事务580万元，增长11%;住房保障支出5882万元，增长134%;粮油物资储备事务340万元，增长11%;预备费2000万元;国债还本付息支出222万元;其他支出2396万元，增长12%。以上安排中，农业、教育、科技支出等法定支出增幅均高于全县财政经常性收入增幅。

　　全县政府性基金预算安排情况是：政府性基金预算收入43523万元。其中：新型墙体材料专项基金收入60万元;地方教育附加收入200万元;育林基金收入70万元;森林植被恢复费2万元;地方水利建设基金收入10万元;残疾人就业保障金收入500万元;国有土地收益基金收入15万元;农业土地开发资金收入6万元;国有土地使用权出让收入40000万元;城市基础设施配套费收入2540万元;其他政府性基金收入120万元。按照收支平衡和对应安排的原则，相应安排政府性基金支出预算43523万元。

　　全县2013年预算草案是根据2012年全县预算执行情况和2013年收支政策完成的代编预算。待各乡镇预算编制完成并经本级人代会批准后，再将汇总情况报县人大常委会备案。

　　(二)县本级财政预算草案

　　2013年县级地方公共财政预算收入安排为29230万元，增长35%，其中：税收收入21654万元，非税收入7576万元。

　　全县公共财政预算可用财力，减去补助下级支出81939万元后，县本级公共财政预算可用财力总额为73903万元，加上省财政厅预通知2013年专项转移支付补助25769万元，扣除下达到乡镇的专项转移支付补助25059万元后，按照收支平衡原则，县本级公共财政预算支出将达到74613万元，增长26.57%。

　　四、2013年财政工作

　　——努力完成财税收入任务。税收征管上，坚持依法治税，加大财税联合稽查力度;巩固政府性投资项目“以票控税”机制;创新资源类税收征管机制和手段。非税收入征管上，落实责任，分解目标，一月一报账，一月一通报。确保财税收入目标任务全面完成。

　　——强力推进项目工作。加大项目储备申报，积极主动向上汇报工作，力争专项转移支付有较大幅度增长;优化投资软环境，及时落实和兑现财税优惠政策;整合项目、整合资金，加大对重点项目、重点产业和重点区域的资金保障力度，统筹推进城乡发展进程。

　　——全力保障改善民生。支持教育事业加快发展，严格落实教育经费法定增长要求，完善农村义务教育经费保障机制，实施扶贫助学工程，落实中职免学费政策。完善社会保障体系，提高城乡居民社会养老保险参保率，适当提高城乡居民最低生活保障标准，完善贫困群众临时生活救济制度，加快保障性安居工程建设，支持实施更加积极的就业政策。深化医药卫生体制改革，提高城乡居民医保财政补助标准和基本公共卫生服务财政补助标准，巩固完善国家基本药物制度和基层医疗卫生机构运行机制，探索“新农合”支付方式改革，引导农民主要在基层就医，减轻县级医疗机构压力。着力支持科技、文化、计生等社会事业协调发展。

　　——大力深化财政管理改革。完善县乡财政管理制度，明晰支出责任，财力下移，逐步实现财力与事权相匹配。推进绩效预算改革，对重大民生项目开展绩效评价。深化国库集中收付制度改革，县级所有部门和财政预算单位全面实施公务卡，有条件的乡镇试点推行公务卡;开展专户再支出改革，加大在线监督和预算动态监控力度。强化财政评审，所有政府性投资项目坚持先评后建。推进国有资产管理改革，经营性国有资产竞租竞卖全部纳入县公共资源交易中心。加大政府采购监管，加强财政监督检查，开展“营改增”改革试点工作，加大财政信息公开，扩大“金财工程”平台应用范围。加强政府性债务管理，规范BT运作模式，妥善化解乡村公益性债务和政法机关基础设施建设债务，防范财政风险。

　　各位代表，今年是全面贯彻落实“十八大”开局之年，也是深入实施“十二五”规划和追赶跨越的关键年，财政面临的机遇和挑战并存，我们决心在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督帮助下，求真务实，开拓创新，努力完成全年财政收支预算和各项工作目标任务，为推进全县经济社会跨越发展做出新的更大的贡献!